關(guān)于2015年市本級(jí)政府性基金預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報(bào)告
—— 2015年12月2日在市第六屆人大常委會(huì)第三十一次會(huì)議上
清遠(yuǎn)市財(cái)政局局長(zhǎng) 鐘鴻輝
市人大常委會(huì)主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員：
我受市人民政府的委托，向會(huì)議報(bào)告2015年市本級(jí)政府性基金預(yù)算調(diào)整方案，請(qǐng)予審議。
一、預(yù)算調(diào)整原則
根據(jù)目前政府性基金收入進(jìn)度和第四季度收入預(yù)測(cè)，對(duì)比年初預(yù)算收支的變化情況，結(jié)合財(cái)政收支考核的要求，本著“以收定支、綜合預(yù)算、收支平衡”的原則，調(diào)整2015年政府性基金預(yù)算。
二、政府性基金收支預(yù)算調(diào)整
2015年市本級(jí)政府性基金年初預(yù)算收入（按照文件規(guī)定剔除5項(xiàng)納入一般公共預(yù)算政府性基金）為737,172萬元，現(xiàn)調(diào)減年初預(yù)算236,672萬元，調(diào)整后政府性基金收入為500,500萬元。按照收支平衡的原則，政府性基金預(yù)算支出相應(yīng)調(diào)減236,672萬元，調(diào)整后政府性基金支出為500,500萬元。
調(diào)整項(xiàng)目主要是國有土地出讓使用權(quán)收入（支出）調(diào)減252,966萬元;城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入（支出）調(diào)增22,500萬元;新增項(xiàng)目污水處理費(fèi)收支8,340萬元;散裝水泥收支調(diào)減460萬元;新型墻體材料基金收支調(diào)減5606萬元;農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收支調(diào)減7170萬元;車輛通行費(fèi)收支調(diào)減1310萬元。具體調(diào)整事項(xiàng)如下:
（一）污水處理費(fèi)
根據(jù)財(cái)政部 國家發(fā)改委 住房城鄉(xiāng)建設(shè)部《關(guān)于印發(fā)<污水處理費(fèi)征收使用管理辦法>的通知》（財(cái)稅〔2014〕151號(hào)）的精神，從2015年3月1日起污水處理費(fèi)納入地方政府性基金預(yù)算管理，全額上繳地方國庫，?？顚Ｓ谩?015年污水處理費(fèi)預(yù)計(jì)收入8340萬元，比計(jì)劃增加的原因是按照上述通知將專戶歷年結(jié)余3752萬元繳入國庫管理。支出安排7118萬元，預(yù)計(jì)本年結(jié)余1222萬元。
（二）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)
城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)年初預(yù)算收入9500萬元，2015年1-9月累計(jì)收入3.02億元，預(yù)計(jì)全年收入3.2億元,調(diào)增2.25億元。調(diào)增的主要原因：一是市規(guī)劃局追繳補(bǔ)交緩交款1.7億元；二是2014年底用于第一職業(yè)技術(shù)學(xué)校和公共實(shí)訓(xùn)中心回購款因在2014年12月31日未能當(dāng)天清算入庫，導(dǎo)致形成2015年收入。剔除上述因素，調(diào)增收入6743萬元，支出安排用于原在土地出讓收入安排的部分工程建設(shè)項(xiàng)目支出。
（三）散裝水泥專項(xiàng)資金、新型墻體材料基金
根據(jù)財(cái)政廳 建設(shè)廳《關(guān)于專項(xiàng)基金征收和使用管理有關(guān)問題的通知》（粵財(cái)綜[2005]164號(hào)）“省、市、縣建設(shè)行政主管部門征收的專項(xiàng)基金預(yù)收款應(yīng)先全額繳入經(jīng)本級(jí)財(cái)政部門同意設(shè)立的新型墻體材料專項(xiàng)基金結(jié)算專戶。經(jīng)核實(shí)，按規(guī)定應(yīng)予以退還的，由建設(shè)行政主管部門會(huì)同財(cái)政部門審核、批準(zhǔn)后辦理資金的退還。對(duì)按規(guī)定不予退還的專項(xiàng)基金預(yù)收款，由建設(shè)行政主管部門會(huì)同財(cái)政部門從結(jié)算專戶劃轉(zhuǎn)繳入本級(jí)國庫”的精神，結(jié)合執(zhí)收單位市住建局稱上述資金因項(xiàng)目暫未到申報(bào)核實(shí)階段，未形成國庫收入的意見，因此，對(duì)上述兩項(xiàng)資金仍按專戶管理，不反映為2015年國庫收支。（注：即年初預(yù)算散裝水泥專項(xiàng)資金收入460萬元、支出40萬元；墻體材料專項(xiàng)資金收入5606萬元、支出1400萬元改為專戶管理）。
（四）車輛通行費(fèi)
2015年車輛通行費(fèi)預(yù)算收入24,530萬元，由于車輛通行費(fèi)受由雙向收費(fèi)改為單向收費(fèi)政策變化而大幅度下降，調(diào)減預(yù)算收入1,310萬元，調(diào)整后收入為23220萬元。
（五）國有土地使用權(quán)出讓金
國有土地使用權(quán)出讓金收入（含市本級(jí)、高新區(qū)、清城區(qū)）年初預(yù)算684,016萬元，由于基準(zhǔn)地價(jià)調(diào)整、市場(chǎng)出讓不理想和各區(qū)招商引資工作進(jìn)度等原因，現(xiàn)調(diào)整為431,050萬元，調(diào)減252,966萬元。相應(yīng)土地出讓收入安排的支出調(diào)減252,966萬元。具體調(diào)整如下：
（1）市本級(jí)土地出讓收入年初預(yù)算608,476萬元，現(xiàn)調(diào)整為250,362萬元，調(diào)減358,114萬元，相應(yīng)土地出讓收入安排的支出調(diào)減358,114萬元。
土地出讓收入安排的支出主要土地成本、貸款還本付息、工程建設(shè)資金三大類別。調(diào)減支出主要項(xiàng)目為：一是調(diào)減土地出讓成本等支出項(xiàng)目232,183萬元；二是調(diào)減貸款還本付息25,591萬元，改為在2014年政府性基金調(diào)入公共預(yù)算資金的預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金中支出。三是調(diào)減原在土地出讓收入安排的工程建設(shè)資金（含第二批專項(xiàng)債券置換項(xiàng)目共待列支11.2億元）100340萬元。其中6743萬元改為在城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入中安排；其余93597萬元核減支出額度，根據(jù)工程進(jìn)度按照輕重緩急的原則在核減后額度內(nèi)安排支出。
（2）清城區(qū)土地出讓收入（代編）年初預(yù)算49,700萬元，現(xiàn)調(diào)整為60,998萬元，調(diào)增11,298萬元，相應(yīng)土地出讓收入安排的支出調(diào)增11,298萬元。
（3）高新區(qū)土地出讓收入（代編）年初預(yù)算25,840萬元，現(xiàn)調(diào)整為119,690萬元，調(diào)增93,850萬元，相應(yīng)土地出讓收入安排的支出調(diào)增93,850萬元。
三、調(diào)入一般公共預(yù)算補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金
2015年3月，省財(cái)政廳派出檢查組對(duì)清遠(yuǎn)市本級(jí)及清城區(qū)盤活財(cái)政存量資金有關(guān)情況進(jìn)行了重點(diǎn)檢查，于8月下達(dá)《關(guān)于清遠(yuǎn)市本級(jí)及清城區(qū)盤活財(cái)政存量資金情況專項(xiàng)檢查結(jié)論和處理決定的通知》（粵財(cái)監(jiān)[2015]66號(hào)），并作出“對(duì)2014年底政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模超過當(dāng)年超過該項(xiàng)基金當(dāng)年收入30%部分為25591.80萬元應(yīng)調(diào)入一般公共預(yù)算”的處理決定。根據(jù)上述處理決定，現(xiàn)報(bào)請(qǐng)市人大審議以下事項(xiàng)：
（一）同意市財(cái)政局根據(jù)處理決定書辦理8項(xiàng)政府性基金共25591.80萬元調(diào)入一般公共預(yù)算補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金相關(guān)手續(xù)。
（二）對(duì)調(diào)入資金的支出安排問題
由于市本級(jí)土地收入調(diào)減，相應(yīng)調(diào)減支出項(xiàng)目，建議將原在土地收入安排的各類項(xiàng)目貸款第四季度還本付息支出25591.80萬元調(diào)整由上述調(diào)入一般公共預(yù)算資金的預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金支出。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
